Комплексным законодательным актом, характеризующимся наличием материальных и процессуальных норм банкротства физических лиц, является Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве).

Законом о банкротстве в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее - ГК РФ) устанавливаются основания, при наличии которых должник признается несостоятельным (банкротом), закрепляются условия и порядок осуществления мер в сфере предупреждения несостоятельности, условия и порядок проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, а также ряд других правоотношений, возникающих в случае неспособности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов. В этой связи основанием правового регулирования несостоятельности являются положения ГК РФ.
Базовым основанием процессуального регулирования судопроизводства по делам о банкротстве выступает Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации. Учитывая, что признание должника банкротом возможно только в судебном порядке, очевидна исключительная роль суда и значимость процессуальных аспектов, в рамках которой осуществляется судебная власть.
В соответствии со статьей 27 Закона о банкротстве при рассмотрении дела о банкротстве гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, применяется одна из следующих процедур, применяемых в деле о банкротстве: реструктуризация долгов гражданина, реализация имущества гражданина, мировое соглашение.
Процедура банкротства гражданина предусмотрена главой X Закона о банкротстве. Теперь банкротом может быть признан не только индивидуальный предприниматель или организация, но и любой гражданин.
В зависимости от обстоятельств процедура банкротства является либо обязательной, либо проводится по желанию самого гражданина. Процедура банкротства физического лица может быть инициирована: самим должником, одним из его кредиторов, уполномоченным органом.
Кредиторы и уполномоченные органы должны иметь вступившие в законную силу решения суда о взыскании с должника денежных средств.
Гражданин обязан обратиться в суд, в случае если сумма его долга превысила 500 000 руб., а просрочка платежей составляет не менее чем три месяца. Обязанность подачи заявления наступает в течение 30 рабочих дней с даты, когда гражданину стали известны основания для самобанкротства.
Гражданин вправе обратиться в суд, в следующих случаях:
- если удовлетворение требований одного (нескольких) кредиторов не позволяет ему в полном объеме рассчитываться по своим денежным обязательствам и вовремя уплачивать обязательные платежи - налоги, сборы, страховые взносы, штрафы, пени и т.д. (размер таких обязательств должен быть в совокупности не менее 500 000 руб.);
- гражданин отвечает признакам неплатежеспособности.
В соответствии со статьей 213.6 Закона о банкротстве признаки неплатежеспособности возникают при наличии одного из следующих обстоятельств:
- в случае если гражданин перестал исполнять денежные обязательства или обязанность по уплате обязательных платежей;
- более, чем 10% совокупного размера денежных обязательств или обязанности по уплате обязательных платежей не исполнены в течение более чем одного месяца;
-размер задолженности превышает стоимость имущества;
-отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.
Процедура банкротства по инициативе гражданина включает в себя несколько этапов.
Для того, чтобы начать процесс банкротства, должник должен подать в арбитражный суд заявление о признании себя банкротом. В заявлении гражданин должен указать наименование и адрес саморегулируемой организации арбитражных управляющих, одного из членов которой суд утвердит в качестве финансового управляющего по делу о банкротстве заявителя-гражданина. Перечень документов, прилагаемых к заявлению, указан в пункте 3 статьи 213.4 Закона о банкротстве. К ним относятся:
- документы, подтверждающие наличие долга (кредитный договор, договор займа);
- документы, подтверждающие наличие или отсутствие у гражданина статуса индивидуального предпринимателя;
- списки кредиторов и должников;
- опись имущества гражданина с указанием места нахождения или хранения имущества).
В течение трех месяцев с даты принятия заявления о признании гражданина несостоятельным (банкротом) суд возбуждает процедуру банкротства. В случае если приведенные гражданином доводы будут убедительными, суд признает его финансовую несостоятельность, а после этого вводится одна из процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина, - реструктуризация долгов.
В случае признания заявления необоснованным, суд прекращает производство по делу о банкротстве, и кроме того может оштрафовать гражданина за фиктивное или преднамеренное банкротство (на сумму от 1 000 до 3 000 руб.).
Реструктуризация долгов проводится в целях восстановления платежеспособности гражданина. На этом этапе гражданин и кредиторы составляют план погашения задолженности. В нем указывается, в какие сроки и за счет какого имущества будут погашаться долги. План реструктуризации не может быть разработан на срок более трех лет.
В случае, если суд утвердил план реструктуризации, гражданин не признается банкротом, а выплачивает долги согласно графику, утвержденному планом. (статья 213.17 Закона о банкротстве). Однако разработать и выполнить такой план смогут только должники, которые:
- на дату представления плана имеют источник дохода;
- не имеют неснятой судимости за совершение умышленного преступления в сфере экономики;
- не признавались банкротами в течение пяти лет, предшествующих представлению плана;
- не утверждали план в течение восьми лет, предшествующих представлению этого плана.
Если план не представлен, не утвержден или отменен, суд выносит определение о признании гражданина банкротом и реализации его имущества (статья 213.24 Закона о банкротстве).
После того, как суд признает гражданина банкротом, все его имущество (за исключением того, на которое в соответствии с действующим гражданским законодательством не может быть обращено взыскание) в течение 6 месяцев подлежит продаже, а за счет полученных денежных средств погашаются долги.
Процедура реализации имущества происходит следующим образом. Сначала финансовый управляющий проводит опись и оценку имущества должника. Затем представляет в суд положение о порядке, сроках и условиях реализации имущества (с указанием начальной цены продажи имущества). По общему правилу все имущество гражданина по состоянию на дату признания его банкротом составляет конкурсную массу. В нее не входит в частности:
- жилое помещение, если оно является единственным жильем;
- земельные участки, на которых расположено единственное жилье;
- предметы обычной домашней обстановки и обихода, за исключением драгоценностей и предметов роскоши и др.
Если должник владеет имуществом совместно с другими лицами (например, с супругой (супругом), изъятию подлежит только его доля.
В случае если вырученных денег от продажи имущества недостаточно для покрытия долгов, гражданин-банкрот освобождается от своих обязательств перед кредиторами (пункт 3 статьи 213.28 Закона о банкротстве). Однако не аннулируются долги, о наличии которых кредиторы не знали или не должны были знать к моменту завершения реализации имущества гражданина.
Кроме того, гражданин, признанный судом банкротом, обязан будет компенсировать убытки, которые умышленно причинил компании, участником которой он являлся (статьи 53 и 53.1 ГК РФ).
Существует альтернатива банкротству - это мировое соглашение.
Должник и кредиторы могут заключить мировое соглашение, однако суд его утвердит только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.
Мировое соглашение является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве. В мировом соглашении должен быть установлен порядок и сроки исполнения обязательств должника в денежной форме. Но, помимо денежных выплат, должник может прекратить обязательства другими способами, например путем предоставления отступного.
Погашать задолженность гражданин обязан с даты утверждения мирового соглашения судом. Если гражданин нарушил условия мирового соглашения, он признается банкротом и в отношении него вводится процедура реализации имущества.
Существует ряд последствий признания гражданина банкротом (статья 213.30 Закона о банкротстве). Если гражданин признан банкротом:
- он в течение 5 лет не сможет заключать кредитные договоры или договоры займа, не указывая факт своего банкротства;
- он в течение 5 лет не сможет самостоятельно инициировать процедуру банкротства;
- в течение 3 лет не сможет занимать должности в органах управления юридического лица;
- суд вправе также вынести определение о временном ограничении его права на выезд за пределы Российской Федерации. Временное ограничение права на выезд гражданина из Российской Федерации действует до даты вынесения определения о завершении или прекращении производства по делу о банкротстве гражданина, в том числе, в результате утверждения судом мирового соглашения.
В заключение, стоит отметить, что институт банкротства граждан в настоящее время динамично развивается. В качестве позитивного момента можно обозначить следующие положения законодательства о банкротстве:
- закрепление возможности реструктуризации долгов, в ходе которой утверждается план реструктуризации, либо должник признается банкротом;
- возможность заключить мировое соглашение с кредиторами в целях прекращения производства по делу о банкротстве;
- для целей открытия производства о несостоятельности (банкротства) личность должника - физического лица, включая его дееспособность и правовой статус, не должна играть определяющего значения.